TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA DOANH NGHIỆP – DANH MỤC CÁC TỘI DANH
Theo quy định của BLHS 2015, chỉ có các pháp nhân thương mại phạm phải các tội danh được liệt kê tại Điều 76 của Bộ Luật mới phải chịu trách nhiệm hình sự. Bảng dưới đây liệt kê các tội phạm và hình phạt chính có thể áp dụng đối với các pháp nhân này. Đáng chú ý, danh sách này lại không bao gồm tội danh hối lộ và gian lận kế toán, những hành vi thường diễn ra với các công ty tại Việt Nam. Danh sách được tập hợp bởi Hà Kiều Anh và Hà Thanh Phúc, các luật sư tập sự tại Venture North Law.
Hành vi phạm tội |
Mức phạt tiền tối đa (tỷ đồng) |
Đình chỉ hoạt động tạm thời (tháng) |
Đình chỉ hoạt động vĩnh viễn |
Điều 188 – Buôn lậu |
15 |
6 – 36 |
Có (c) |
Điều 189 – Vận
chuyển trái phép hàng hóa
hoặc tiền tệ qua biên giới |
5 |
6 – 36 |
C |
Điều 190 – Sản
xuất, buôn bán hàng cấm |
9 |
6 – 36 |
C |
Điều 191 – Tàng trữ, vận chuyển hàng cấm |
5 |
6 – 36 |
C |
Điều 192 – Sản
xuất, buôn bán hàng giả |
9 |
6 – 36 |
C |
Điều 193 – Sản
xuất hoặc buôn bán hàng
giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm |
18 |
6 – 36 |
C |
Điều 194 – Sản
xuất hoặc buôn bán hàng
giả là thuốc chữa bệnh, thuốc phòng bệnh |
20 |
12 – 36 |
C |
Điều 195 – Sản
xuất hoặc buôn bán hàng
giả là thức ăn chăn nuôi, phân bón, thuốc
thú y, thuốc bảo vệ thực vật, giống cây trồng, vật nuôi |
15 |
6 – 36 |
C |
Điều 196 – Đầu
cơ |
9 |
Không (K) |
K |
Điều 200 – Trốn
thuế |
10 |
6 – 36 |
C |
Điều 203 – In ấn,
phát hành, mua bán trái
phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước |
1 |
K |
C |
Điều 209 - Cố
ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin trong hoạt động chứng khoán |
5 |
K |
K |
Điều 210 - Sử dụng thông tin nội bộ để mua bán chứng khoán |
10 |
K |
K |
Điều 211 – Thao túng
thị trường
chứng khoán |
10 |
K |
C |
Điều 213 – Gian lận trong kinh doanh bảo
hiểm |
7 |
K |
K |
Điều 216 - Trốn
đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động |
3 |
K |
K |
Điều 217 – Vi phạm
quy định về cạnh tranh |
5 |
6 – 24 |
K |
Điều 225 – Xâm phạm quyền tác giả, quyền liên quan |
3 |
6 – 24 |
K |
Điều 226 – Xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp |
5 |
6 – 24 |
K |
Điều 227 - Vi phạm
các quy định về nghiên cứu, thăm dò, khai thác tài
nguyên |
7 |
6 – 36 |
K |
Điều 232 - Vi phạm
các quy định về khai thác, bảo
vệ rừng và quản lý lâm sản |
6 |
12 – 36 |
K |
Điều 234 - Vi phạm
quy định về quản lý, bảo vệ động vật hoang dã |
6 |
6 – 36 |
C |
Điều 235 – Hủy
hoại môi trường |
20 |
12 – 36 |
C |
Điều 237 - Vi phạm
quy định về phòng ngừa, ứng phó, khắc phục sự cố môi trường |
10 |
12 – 36 |
C |
Điều 238 - Vi phạm
quy định về bảo vệ an toàn công trình thủy
lợi, đê điều và phòng, chống thiên tai; vi phạm quy định về bảo vệ bờ, bãi sông |
5 |
K |
C |
Điều 239 - Đưa
chất thải vào lãnh thổ
Việt Nam |
7 |
12 – 36 |
C |
Điều 242 - Hủy
hoại nguồn lợi thủy sản |
5 |
6 – 36 |
K |
Điều 243 – Phá rừng |
7 |
6 – 36 |
C |
Điều 244 - Vi phạm
quy định về quản lý, bảo vệ động vật nguy cấp, quý, hiếm |
15 |
6 – 36 |
C |
Điều 245 - Vi phạm
các quy định về quản lý khu bảo tồn thiên nhiên |
3 |
6 – 36 |
C |
Điều 246 - Nhập
khẩu, phát tán các loài
ngoại lai xâm hại |
5 |
6 – 36 |
K |
Điều 300 – Tài trợ khủng bố |
15 |
6 – 36 |
C |
Điều 324 – Rửa
tiền |
20 |
12 - 36 |
C |